枣庄自考考试大纲00150金融理论与实务

1.交易媒介职能：计价单位；交易媒介；支付手段。2.财富贮藏职能

商业票据的基本特征：①商业票据是有价票证。②具有法定的式样和内容。③商业票据   是无因票证。④可以转让流通。

银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。

银行信用具有三个显著的特点：

①银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行在其中发挥信用中   介的职能。

②银行信用是以货币形态提供的，具有广泛的授信对象。

③银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，期限可长可短，数量可大可小，可以   满足存贷款人在数量和期限上的多样化需求。

单利与复利

单利利息、本息和计算公式是：C=P×r×n；S=P×r×n+P

复利利息、本息和计算的公式是： C  P  (1 r)n P  P(1 r)n 1； S  P (1 r)n

S 表示本利和，C 表示利息，P 表示本金，r 表示利率，n 表示年限。

（1）通货膨胀；（2）经济增长；（3）国际收支；（4）利率；（5）心理预期；（6）   政府干预。

金融市场的构成要素：市场参与主体、金融工具、交易价格和交易的组织方式。

金融工具的特征：期限性、流动性、风险性、收益性。

金融市场的功能：（1）资金聚集与配置；（2）风险分散和转移；（3）反映与调控宏   观经济

特点（1）交易期限短。（2）流动性强。（3）安全性高。（4）交易额大。

功能（1）货币市场是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。（2）它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。（3）它是一国中央银行进行宏观金融调控的   市场。（4）它是市场基准利率生成的场所。

证券回购价格、售出价格与回购利率之间的关系可用下列公式表示：

回购利率

 回购价格- 售出价格

360

100%

售出价格    距到期日天数

收益率的计算公式为：

i=(F－P）/P×360/n

其中，i 表示国库券投资的年收益率；F 表示国库券面值；P 表示国库券购买价格；n 表示距到期日的天数。

贴现利息的计算公式为：

贴现利息=汇票面额×实际贴现天数×月贴现利率/30 实际获得的贴现金额为=汇票面额－贴现利息

名义收益率：名义收益率=票面年利息÷票面金额×100%

现时收益率：现时收益率=票面年利息÷当期市场价格×100%

持有期收益率：持有期收益率=[（卖出价一买入价）÷持有年数+票面年利息]÷买入价格×100%

功能：①价格发现功能②套期保值功能③投机获利手段

特点：①价值受制于基础性金融工具②具有高杠杆性和高风险性③构造复杂，设计灵活④合约存续期短

（一）提供支付结算服务（二）促进资金融通（三）降低交易成本

（四）提供金融服务便利（五）改善信息不对称（六）转移与管理风险

保险的基本职能：分散风险、补偿损失

保险的基本原则

①保险利益原则。②最大诚信原则：主要包括告知与保证。③损失补偿原则：以实际损   失为限，这是最基本的限制条件；以保险金额为限；以保险利益为限。④近因原则。

如果以△R 表示原始存款的增加额，rd 表示法定存款准备金率，△D 表示包括原始存

款在内的经过派生的存款增加总额，则这三者之间的关系可表示为： D  R  1

rd

存款派生乘数

K     1

rd e  c

rd 表示法定存款准备金率，超额存款准备金率（e）和现金漏损率（c）

物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡四大目标。

物价稳定是中央银行货币政策最早具有的，也是最基本的政策目标

（一）法定存款准备金率（二）再贴现政策（三）公开市场业务

主要包括消费者信用控制、不动产信用控制、证券市场信用控制、优惠利率、预缴进口   保证金等。

（一）直接信用控制：1.信用配额 2.直接干预 3.流动性比率 4.利率最高限额

（二）间接信用指导：1.道义劝告 2.窗口指导